2005年第三季度报告


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二二二○○○○○○五五五年年年第第第三三三季季季度度度报报报告告告






二二二○○○○○○五五五年年年十十十月月月编编编制制制


2005年第三季度报告
2
山东山大华特科技股份有限公司
二〇〇五年第三季度报告
§1 重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任.
1.2 本季度财务报告未经审计.
1.3公司董事长张兆亮先生,总经理朱海群先生,财务总监吴承科先生声明:保证季度
报告中财务 报告的真实,完整.
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 山大华特
证券代码 000915
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘洪渭 田 波
联系地址 济南市经十路71号 山东大学科技园创业中心
电话 0531-85198006 0531-85198606
传真 0531-82666189
电子信箱 lhw@sd-wit.com tbo@sd-wit.com
2.2财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位:(人民币)元
上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)项 目 本报告期末
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 922,886,686.72 755,439,029.56 756,801,721.19 22.17% 21.95%
股东权益(不含少数股东权益) 269,429,335.10 262,311,373.47 263,674,065.10 2.71% 2.18%
每股净资产 1.7544 1.7081 1.7169 2.71% 2.18%
调整后的每股净资产 1.7397 1.6919 1.7008 2.83% 2.29%
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上年度
同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 30,111,179.12 66,563,959.47 239.97%
每股收益 0.013 0.0267 170.83%
净资产收益率 0.74% 1.52% 增加0.43个百分点
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扣除非经常性损益后的净资产
收益率
0.83% 1.60% 增加0.81个百分点
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -601,901.93
处置长期投资产生的净损益 275,539.06
所得税影响 107,699.76
合计 -218,663.11
注:由于合并范围发生变化,本报告期对上年度期末数进行了追溯调整.
2.2.2 财务报表(附后).
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 22,241
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量种类(A,B,H股或其它)
上海华商联合发展有限公司 450,000 A
张世煜 391,000 A
赵华荣 358,758 A
吴明宇 340,000 A
李灏 340,000 A
王涌 334,900 A
阮正林 300,000 A
郭锦德 283,100 A
高海锋 246,700 A
杭州天和投资管理有限公司 242,188 A
§3 管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司以环保,医药及电子信息产品的生产销售和教育产业为主要经营业务.报告期内,
公司继续实施调控战略,通过突出核心业务,强化内部管理,努力开拓市场,经营业绩实
现了稳步增长.实现主营业务收入22,542.22万元,比去年同期增长40.22%;完成主营业
务利润14,739.58万元,比去年同期增长37.52%;净利润409.58万元,比去年同期增长
83.66%.
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营业务或产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位:(人民币)元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
环保产品 44,282,725.13 19,769,528.63 55.36%
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药 品 114,593,937.80 13,123,976.19 88.55%
教 育 27,123,486.24 17,028,244.05 37.22%
电子信息产品 23,617,460.65 17,071,726.43 27.72%
其中:关联交易 0.00 0.00
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润,其他业务利润,期间费用,投资收益,补贴
收入与营业外收支净额在利润中所占比例与前一报告期相比的重大变化动及原因的说明)
□适用 √不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说
明
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策,会计估计,合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
公司自2003年7月控股山大华特卧龙学校以来,按照《民办教育促进法》,《公司法》,
《企业会计制度》以及有关财会法规的要求不断对其进行规范运作.目前该学校的各项工作
符合上述有关法律法规要求,故公司对其财务报表进行合并,导致本报告期合并范围发生变
化,追溯调整后使期初长期投资增加136.27万元,盈余公积增加20.44万元,未分配利润增
加115.83万元.
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √ 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□ 适用 √ 不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
山东山大华特科技股份有限公司
董事长: 张兆亮

二○○五年十月二十日
2005年第三季度报告
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附:财务报表
资产负债表

编制单位:山东山大华特科技股份有限公司 单位:(人民币)元
期末数 上年度末数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 86,142,825.2723,965,851.8384,997,934.2156,831,171.59
短期投资 145,750.00145,750.00150,000.00150,000.00
应收票据 1,348,450.321,455,402.77950,000.00
应收股利 3,147,391.133,147,391.133,147,391.13
应收利息
应收账款 69,285,090.6131,307,981.4766,088,907.1934,798,898.72
其他应收款 47,256,154.7851,776,069.9457,967,648.0249,739,648.94
预付账款 59,287,045.4025,084,130.0035,778,879.3019,231,979.26
应收补贴款
存货 64,263,800.3734,899,418.7048,857,948.2137,145,730.86
待摊费用 382,456.5725,135.71
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 328,111,573.32170,326,593.07298,469,246.54201,994,820.50
长期投资:
长期股权投资 68,235,401.16202,837,773.43148,605,538.20202,768,935.44
长期债权投资
长期投资合计 68,235,401.16202,837,773.43148,605,538.20202,768,935.44
合并价差 37,719,939.8833,782,155.48
固定资产:
固定资产原价 352,493,116.99172,772,881.72211,267,249.42173,550,026.02
减:累计折旧 50,366,605.6520,167,713.8833,866,334.5916,454,470.30
固定资产净值 302,126,511.34152,605,167.84177,400,914.83157,095,555.72
减:固定资产减
值准备
97,309.1497,309.14
固定资产净额 302,029,202.20152,605,167.84177,303,605.69157,095,555.72
工程物资 2,212,056.8637,950.01
在建工程 43,128,583.57697,030.60469,230.60460,230.60
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6
固定资产清理 16,485.08
固定资产合计 347,386,327.71153,302,198.44177,810,786.30157,555,786.32
无形资产及其他资
产:
无形资产 177,340,487.34116,074,501.15130,252,371.75118,490,926.72
长期待摊费用 1,812,897.191,663,778.40
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
179,153,384.53116,074,501.15131,916,150.15118,490,926.72
递延税项:
递延税款借项
资产总计 922,886,686.72642,541,066.09756,801,721.19680,810,468.98
流动负债:
短期借款 223,260,000.00198,270,000.00201,300,000.00198,300,000.00
应付票据 20,178,900.0020,000,000.0047,786,000.0047,786,000.00
应付账款 37,805,156.8611,566,257.0425,255,614.2023,580,723.41
预收账款 69,802,674.207,934,824.6026,405,358.887,181,374.90
应付工资 1,092,814.86155,995.732,860,189.612,059,822.94
应付福利费 4,359,663.343,477,587.983,696,756.393,089,793.98
应付股利 7,578,661.036,018,144.8611,091,072.666,018,694.86
应交税金 4,202,491.52-399,880.876,421,322.381,555,114.53
其他应交款 125,183.5717,523.39128,238.3858,350.75
其他应付款 82,304,334.7774,514,094.6462,448,007.4875,018,383.09
预提费用 9,019,480.414,671,160.77
预计负债 943,853.50943,853.50
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 459,729,360.56321,554,547.37393,007,574.25365,592,111.96
长期负债:
长期借款 116,072,179.4152,000,000.0052,000,000.0052,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 6,707,816.40
长期负债合计 122,779,995.8152,000,000.0052,000,000.0052,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
2005年第三季度报告
7
负债合计 582,509,356.37373,554,547.37445,007,574.25417,592,111.96
少数股东权益 70,947,995.2548,120,081.84
所有者权益(或股东
权益):
实收资本(或股本)153,571,199.00153,571,199.00153,571,199.00153,571,199.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)
净额
153,571,199.00153,571,199.00153,571,199.00153,571,199.00
资本公积 59,939,775.7159,939,775.7158,280,272.2858,280,272.28
盈余公积 21,224,120.2018,072,551.2121,224,120.2018,072,551.21
其中:法定公益
金
6,408,340.385,510,934.556,408,340.385,510,934.55
未分配利润 34,694,240.1937,402,992.8030,598,473.6233,294,334.53
其中:现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益(或股
东权益)合计
269,429,335.10268,986,518.72263,674,065.10263,218,357.02
负债和所有者权益
(或股东权益)合计
922,886,686.72642,541,066.09756,801,721.19680,810,468.98
单位负责人:张兆亮 财务总监: 吴承科 制表人:宋兵
本报告期利润及利润分配表

编制单位:山东山大华特科技股份有限公司 单位:(人民币)元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一,主营业务收入 95,312,381.2417,092,642.9154,867,057.3819,308,251.65
减:主营业务成本36,757,630.749,420,810.6117,504,712.448,275,115.80
主营业务税
金及附加
1,365,309.37314,332.08792,134.08310,998.68
二,主营业务利润
(亏损以"-"号填列)
57,189,441.137,357,500.2236,570,210.8610,722,137.17
加:其他业务利润
(亏损以"-"号填列)
191,835.6423,592.9639,229.03
2005年第三季度报告
8
减:营业费用 23,531,841.574,256,752.4218,478,362.134,778,302.59
管理费用 14,441,285.122,999,669.488,102,301.214,013,090.92
财务费用 6,631,383.324,058,387.433,421,975.393,400,866.46
三,营业利润(亏损
以"-"号填列)
12,776,766.76-3,933,716.156,606,801.16-1,470,122.80
加:投资收益(亏
损以"-"号填列)
-1,156,490.126,024,038.81-652,451.771,696,911.97
补贴收入 247,200.50
营业外收入 30,964.00913,377.20912,000.00
减:营业外支出 27,965.586,368.4068,042.0066,042.00
四,利润总额(亏损
以"-"号填列)
11,623,275.062,083,954.267,046,885.091,072,747.17
减:所得税 4,607,885.7483,948.823,564,883.46340,086.89
少数股东损
益
5,015,383.882,749,341.35
加:未确认的投资
损失本期发生额
五,净利润(亏损以
"-"号填列)
2,000,005.442,000,005.44732,660.28732,660.28
加:年初未分配利
润
32,694,234.7535,402,987.36258,110,075.00257,849,706.18
其他转入
六,可供分配的利润34,694,240.1937,402,992.80258,842,735.28258,582,366.46
减:提取法定盈余
公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基金
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七,可供投资者分配
的利润
34,694,240.1937,402,992.80258,842,735.28258,582,366.46
减:应付优先股股
2005年第三季度报告
9
利
提取任意盈
余公积
应付普通股
股利
转作资本(或
股本)的普通股股利
八,未分配利润 34,694,240.1937,402,992.80258,842,735.28258,582,366.46
利润表(补充资料)
1.出售,处置部
门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他

单位负责人:张兆亮 财务总监: 吴承科 制表人:宋兵

年初到报告期末利润及利润分配表

编制单位:山东山大华特科技股份有限公司 单位:(人民币)元
年初到报告期末 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一,主营业务收入 225,422,213.5153,964,253.73160,759,811.7466,337,591.83
减:主营业务成本 74,437,455.3928,555,078.6251,344,031.0231,332,637.41
主营业务税金
及附加
3,589,005.761,088,990.042,232,755.17905,270.44
二,主营业务利润(亏
损以"-"号填列)
147,395,752.3624,320,185.07107,183,025.5534,099,683.98
2005年第三季度报告
10
加:其他业务利润
(亏损以"-"号填列)
230,584.7325,109.5479,476.369,649.20
减:营业费用 64,526,031.5512,595,129.1850,295,624.6813,497,821.84
管理费用 31,607,137.899,656,622.2224,274,280.4112,439,110.31
财务费用 15,615,794.4912,393,777.3711,442,244.2310,782,920.31
三,营业利润(亏损
以"-"号填列)
35,877,373.16-10,300,234.1621,250,352.59-2,610,519.28
加:投资收益(亏
损以"-"号填列)
-3,194,349.2514,864,974.81-2,667,851.465,873,287.04
补贴收入 817,005.03
营业外收入 52,564.761,903.00970,958.92912,000.00
减:营业外支出 630,498.727,368.40195,720.5389,619.33
四,利润总额(亏损
以"-"号填列)
32,105,089.954,559,275.2520,174,744.554,085,148.43
减:所得税 13,810,242.68450,616.9810,477,934.361,862,751.37
少数股东损益 14,199,080.707,466,737.06
加:未确认的投资
损失本期发生额
五,净利润(亏损以
"-"号填列)
4,095,766.574,108,658.272,230,073.132,222,397.06
加:年初未分配利
润
30,598,473.6233,294,334.5327,370,191.8328,478,656.45
其他转入
六,可供分配的利润 34,694,240.1937,402,992.8029,600,264.9630,701,053.51
减:提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七,可供投资者分配
的利润
34,694,240.1937,402,992.8029,600,264.9630,701,053.51
减:应付优先股股
利
2005年第三季度报告
11
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本(或
股本)的普通股股利
八,未分配利润 34,694,240.1937,402,992.8029,600,264.9630,701,053.51
利润表(补充资料)
1.出售,处置部门
或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他

单位负责人:张兆亮 财务总监: 吴承科 制表人:宋兵
现金流量表

编制单位:山东山大华特科技股份有限公司 单位:(人民币)元
年初到报告期末
项目
合并 母公司
一,经营活动产生的现金流量:
销售产品,提供劳务收到的现金 280,609,342.5057,410,099.83
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,919,398.09
现金流入小计 284,528,740.5957,410,099.83
购买商品,接受劳务支付的现金 70,206,478.6331,990,369.58
支付给职工以及为职工支付的现金 27,445,298.089,893,485.05
支付的各项税费 46,222,216.639,116,363.19
2005年第三季度报告
12
支付的其他与经营活动有关的现金 74,090,787.789,699,998.18
现金流出小计 217,964,781.1260,700,216.00
经营活动产生的现金流量净额 66,563,959.47-3,290,116.17
二,投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 18,372,460.9518,372,460.95
取得投资收益所收到的现金 279,371.056,112,303.45
处置固定资产,无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
6,967.986,398.88
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 18,658,799.9824,491,163.28
购建固定资产,无形资产和其他长期资
产所支付的现金
37,247,947.841,121,343.66
投资所支付的现金 6,600,000.006,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 43,847,947.847,721,343.66
投资活动产生的现金流量净额 -25,189,147.8616,769,819.62
三,筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 229,876,000.00211,013,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,707,816.40
现金流入小计 236,583,816.40211,013,000.00
偿还债务所支付的现金 249,803,194.71244,504,000.00
分配股利,利润或偿付利息所支付的现
金
27,010,542.2412,854,023.21
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 276,813,736.95257,358,023.21
筹资活动产生的现金流量净额 -40,229,920.55-46,345,023.21
四,汇率变动对现金的影响
五,现金及现金等价物净增加额 1,144,891.06-32,865,319.76
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 4095766.574108658.27
加:计提的资产减值准备 -699,350.73-412,827.24
固定资产折旧 8,546,599.153,930,153.75
无形资产摊销 3,912,556.862,416,425.57
长期待摊费用摊销 745,618.15
待摊费用减少(减:增加) -357,320.86
预提费用增加(减:减少) 4,348,319.64
2005年第三季度报告
13
处置固定资产,无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
2,368.402,368.40
固定资产报废损失 556,113.24
财务费用 15,686,282.5912,850,010.33
投资损失(减:收益) 3,194,349.25-14,864,974.81
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -15,405,852.162,246,312.16
经营性应收项目的减少(减:增
加)
39,132,377.593,157,945.95
经营性应付项目的增加(减:减
少)
-11,392,948.92-16,724,188.55
其他
少数股东损益 14,199,080.70
经营活动产生的现金流量净额 66,563,959.47-3,290,116.17
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 86,142,825.2723,965,851.83
减:现金的期初余额 84,997,934.2156,831,171.59
加:现金等价物期末余额
减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,144,891.06-32,865,319.76
单位负责人:张兆亮 财务总监: 吴承科 制表人:宋兵