支票管理制度

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内容摘要：

支票管理制度
制度名
支票管理制度
电子文件编码
XX-D15-048
序码
1-1
一,支票由出纳员或校长指定专人保管.支票使用时须有"支票领用单",经校长批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章,填写日期,用途,登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查.
二,支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字,会计核对(购置物品由保管员签字),校长审批.填写金额要无误,完成后交出纳人员.出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行账号,原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销.
三,财务人员月底清账时凭"支票领用单"转应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完成报账手续后再作补发工资处理.
四,对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第三条规定 处理.
五,凡1000元以上的款项进入银行账户两日内,会计或出纳人员应文字性报告校长.
六,学校财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须校签字.校长外出应由财务人员设法通知,征得同意后可先付款后补签.

执行部门
责任人(签名)
第 15 章
·······学 校 财 务 管 理 制 度···········
第 4 篇
··········学 校 行 政 工 作 管 理 制 度·········
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